Wijzigingen BERAP 2020-I
In deze sectie komen de wijzigingen per thema aan bod. We maken een uitsplitsing tussen de reguliere wijzigingen (autonome en bestuurlijke hoge prioriteit) en de wijzigingen voor invulling van de ombuiging van € 300.000.
Reguliere wijzigingen
0.5 Minder dividend BNG
Onze huidige raming voor het dividend van de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) bedraagt € 229.000. Uit het jaarverslag van 2019 van de BNG blijkt dat we in 2020 € 102.000 ontvangen. We stellen de huidige raming € 127.000 incidenteel naar beneden bij. De BNG heeft recentelijk bekend gemaakt dat de dividenduitkering in verband met de Corona tot 1 oktober 2020 niet wordt uitbetaald. Mogelijk wordt er over 2019 helemaal geen dividend uitgekeerd. In de BERAP 2020-II beoordelen we de situatie opnieuw.
Financieel effect: € 127.000 incidenteel nadelig
0.61 Project oppervlakten wet WOZ
In de BERAP 2019-II hebben we u geïnformeerd over het feit dat we met ingang van 2021 WOZ waarden op basis van oppervlakten moeten berekenen. In de BERAP 2019-II hebben we hiervoor € 75.000 gereserveerd. De inschatting is dat er aanvullend nog € 50.000 benodigd is om project WOZ af te ronden.
Financieel effect: € 50.000 incidenteel nadelig
0.61 Areaaluitbreiding OZB
De verwachte opbrengst OZB is voor 2020 € 100.000 meer dan de begroting. Dit voordeel is incidenteel en komt door areaaluitbreiding.
Financieel effect: € 100.000 incidenteel voordelig
0.7 Uitkering participatie 3D's
Zowel de baten als de lasten van de uitkering participatie 3D's waren te laag geraamd. Deze worden in deze BERAP budgettair neutraal bijgesteld. Hierdoor worden het re-integratiebudget en de 3D uitkering participatie hoger.
Financieel effect: € 27.250 budgettair neutraal
0.7 Voorschoolse voorziening peuters decentralisatie-uitkering
Zowel de baten als de lasten van de voorschoolse voorziening peuters waren te hoog geraamd. Deze worden in deze BERAP budgettair neutraal bijgesteld. Hierdoor nemen het budget voor lokaal onderwijsbeleid en de decentralisatie-uitkering af.
Financieel effect: € 22.277 budgettair neutraal
0.10 Onderuitputting kapitaallasten
Op begrotingsbasis zijn de kapitaallasten (afschrijvingen en rente) van alle investeringen, voor het gehele jaar opgenomen in de begroting. Dit is conform de BBV-voorschriften. Op rekeningbasis wordt alleen afgeschreven op de investeringen die per 01-01-2020 zijn afgesloten. Dus van investeringen in 2020 die nog niet zijn afgesloten, worden geen kapitaallasten berekend. Dit levert een voordeel op € 300.000.
Financieel effect: € 300.000 incidenteel voordelig
Ombuigingen
Dit thema bevat geen ombuigingsvoorstellen.