Algemeen

In deze sectie geven we een samenvatting op hoofdlijnen van de voortgang over het beleid en de financiën.

Doelstellingen

Per subthema rapporteren we over de voortgang. We concluderen dat het grootste deel van de geplande activiteiten ondanks de Coronacrisis voor 2020 op schema loopt.

We zien met name bij projecten waar externe partijen bij betrokken zijn dat deze tijdelijk, bij het ontstaan van de Coronacrisis, stil hebben gelegen, maar inmiddels vinden de meeste projecten in aangepaste vorm doorgang. Dit heeft wel geleid tot enige maanden vertraging.

Speerpunten
In dit onderdeel bespreken we de belangrijkste speerpunten voor 2020. In de begroting 2020 heeft u ingestemd met onderstaande speerpunten:

Deze speerpunten komen terug in de doelstellingen die we in de subthema's hebben weergegeven.

Invulling incidentele ombuiging van € 300.000

In de begroting 2020 hebben we een incidentele ombuiging van € 300.000 opgenomen. In deze BERAP doen we een voorstel voor invulling hiervan. In onderstaande tabel zijn de voorgestelde ombuigingen opgenomen. In de verschillende thema's lichten we de ombuigingen in de onderdelen 'Wat mag het kosten?' toe.

Geactualiseerde saldi
In deze sectie presenteren we de geactualiseerde saldi van Saldo begroting (knop 1) en budget beleidsintensivering (knop 2).

Knop 1: Saldo begroting

Hieronder geven we een toelichting op de wijzigingen die hebben plaatsgevonden op knop 1 Saldo begroting sinds de begroting 2020.

Toelichting: Het totaal van structurele autonome mutaties bedraagt € 169.100. Deze mutaties vloeien primair voort uit structurele overschrijdingen uit de jaarrekening 2019.  Een specificatie van deze mutaties is te vinden de bijlage. Deze BERAP 2020-I bevat geen bestuurlijke structurele mutaties. Er resteert een nadelig saldo van € 152.907.

Knop 2: Budget beleidsintensivering
Hieronder geven we een toelichting op de wijzigingen die hebben plaatsgevonden op knop 2 budget beleidsintensivering sinds de begroting 2020.

Toelichting: Het totaal van incidentele autonome mutaties bedraagt € 535.190. Het totaal van bestuurlijk hoge mutaties bedraagt € 160.000. Het gevolg hiervan is een nadelig saldo van € 451.957. Een specificatie van de mutaties is te vinden in de bijlage.

Interpretatie van de uitkomsten
Zowel knop 1 als knop 2 komen nadelig uit. Als we het saldo van onvoorzien hierbij betrekken komt het voorlopig resultaat van 2020 uit op € 554.504 nadelig. Wij stellen op dit moment niet voor om een onttrekking aan de VAR te doen, omdat de hoogte van de compensatie van de Coronacrisis vanuit het Rijk op dit moment nog onduidelijk is. Zo bevat deze BERAP een nadelige bijstelling van de toeristenbelasting van € 300.000. Op het moment dat dit wordt gecompenseerd zien de cijfers er al weer heel anders uit.

Ook zijn er positieve signalen uit Den Haag voor het jaar 2020 ten aanzien van de algemene uitkering. In verband met de Coronacrisis is de VNG in gesprek met het Ministerie om de accressen voor de komende jaren vast te zetten, zodat er de komende jaren minder fluctuaties zijn. Voor het jaar 2020 is de verwachting dat dit een positief financieel effect heeft.   

In de BERAP 2020-II hebben we een beter zicht op zowel de uitwerking van alle compensatieregelingen van de Coronacrisis als de financiële effecten van de Meicirculaire. Dan kunnen we, indien, nodig eventueel een bedrag aan de VAR onttrekken om te komen tot een voordelig resultaat.